Калькулятор налогового вычета за лечение и обучение 2026
Посчитайте возврат НДФЛ за лечение, лекарства, обучение, дорогостоящее лечение и обучение детей. Калькулятор показывает лимиты, потенциальный возврат и ограничение по удержанному налогу.
Форма расчёта
Укажите расходы за год: обычное лечение, лекарства, своё обучение и другие социальные расходы — в общем лимите; дорогостоящее лечение и обучение детей — отдельно.
Что показывает этот расчёт
Калькулятор нужен, чтобы не смешивать разные типы социальных вычетов. Обычное лечение, своё обучение и часть других расходов попадают в общий лимит, обучение детей считается отдельно, а дорогостоящее лечение не ограничивается этим лимитом.
Пример применения
Если за год было лечение на 80 000 ₽ и обучение на 100 000 ₽, в общий лимит попадёт не вся сумма. Если отдельно было дорогостоящее лечение, оно считается сверх общего лимита.
Когда итог может отличаться
- часть расходов не подтверждена справкой или договором
- расходы оплачены не за того человека, за кого разрешён вычет
- за год удержано меньше НДФЛ, чем потенциальная сумма возврата
Какие документы могут понадобиться
После расчёта проверьте подтверждения расходов: справки, договоры, платежи, документы на обучение ребёнка и доверенность, если документы подаёт представитель.
Расчёт не подставляется в документы автоматически: скопируйте итог и проверьте формулировки перед подписанием.
Как считается социальный вычет
Калькулятор ограничивает расходы в общем социальном лимите, отдельно учитывает дорогостоящее лечение и обучение детей, затем считает возврат по выбранной ставке НДФЛ и сравнивает его с удержанным налогом.
Что вводить
- обычное лечение, лекарства, своё обучение и другие расходы в общем лимите
- дорогостоящее лечение — отдельно, если есть справка с нужным кодом
- обучение детей — отдельно по лимиту на ребёнка
- НДФЛ, удержанный за год
Что проверить отдельно
- остаток социального вычета не переносится на следующий год
- для лечения нужны справки и подтверждения от медицинской организации
- для обучения ребёнка важны возраст и форма обучения
- расходы должны быть оплачены в том налоговом периоде, за который заявляется вычет
Что означает результат
Результат показывает ориентировочную сумму возврата. Если потенциальный возврат выше удержанного НДФЛ, за этот год вернуть получится только удержанный налог. В отличие от имущественного вычета, неиспользованный остаток социального вычета обычно не переносится.
Частые вопросы
Что входит в общий социальный лимит?
В общий лимит обычно входят расходы на обычное лечение, лекарства, своё обучение, обучение брата или сестры и некоторые другие социальные расходы. Дорогостоящее лечение и обучение детей считаются отдельно.
Дорогостоящее лечение ограничивается 150 000 ₽?
Нет. Дорогостоящее лечение учитывается по фактическим расходам, если оно подтверждено справкой с соответствующим кодом.
Какой лимит для обучения ребёнка?
Для расходов с 2024 года применяется лимит 110 000 ₽ на каждого ребёнка в общей сумме на обоих родителей, опекунов или попечителей.
Почему нельзя вернуть больше удержанного НДФЛ?
Социальный вычет возвращает ранее удержанный налог. Если НДФЛ за год меньше потенциального возврата, калькулятор ограничит итог удержанной суммой.
Можно ли перенести остаток социального вычета?
Обычно нет. Если лимит или удержанный НДФЛ не позволили использовать вычет полностью, остаток социального вычета на следующий год не переносится.
Какие документы нужны для лечения?
С 2024 года для медицинских услуг обычно используется справка об оплате медицинских услуг для налогового органа. Для лекарств нужны подтверждения назначения и оплаты.