Калькулятор УСН «Доходы» 2026
Рассчитайте налог на УСН с объекта «доходы»: доход за период, ставку, уменьшение на страховые взносы и уже уплаченные авансы.
Форма расчёта
Введите доход по УСН за период. Расходы здесь не учитываются — это объект «доходы».
Когда выбирать УСН «Доходы»
Этот вариант обычно удобен, когда расходов мало, документы по расходам собирать сложно или бизнесу важна простая модель: доход умножается на ставку, а затем налог уменьшается на допустимые страховые взносы.
Хорошо подходит
- услуги и онлайн-работа с низкими расходами
- ИП без работников
- простая модель авансов
Может не подойти
- товарный бизнес с большой закупкой
- производство с подтверждёнными расходами
- ситуации с НДС после превышения лимита
Какие документы могут понадобиться
Если налоговая нагрузка меняется, полезно сверить суммы в договорах, счетах и закрывающих документах.
Расчёт не заменяет декларацию и бухгалтерский учёт: используйте итог как рабочую сверку.
Как считается УСН «Доходы»
Сначала доход умножается на ставку. Затем начисленный налог уменьшается на страховые взносы с учётом ограничения: для ИП без работников — вплоть до нуля, для ИП с работниками и организаций — обычно не более чем на половину налога.
Что берём за основу
- доход за квартал, полугодие, 9 месяцев или год;
- ставку УСН по вашему региону;
- страховые взносы, которые можно учесть;
- уже уплаченные авансовые платежи.
Что проверить отдельно
- не превысили ли лимит для НДС на УСН;
- подходят ли ваши взносы для уменьшения;
- есть ли региональная льготная ставка;
- не смешаны ли доходы разных режимов.
Чем отличается от УСН «Доходы минус расходы»
На объекте «доходы» расходы не уменьшают базу. Это проще, но может быть дороже, если закупки, аренда, логистика, подрядчики и другие подтверждённые расходы занимают большую долю выручки. Для сравнения откройте калькулятор УСН «доходы минус расходы».
Частые вопросы
Когда подходит УСН «Доходы»?
Обычно этот объект выбирают, когда расходов мало, их сложно подтвердить документами или выгоднее считать налог с выручки по ставке 6% либо региональной льготной ставке.
Можно ли уменьшить налог на страховые взносы?
Да. ИП без работников обычно может уменьшать налог вплоть до нуля, а ИП с работниками и организации — в пределах 50% начисленного налога.
Какие доходы вводить в калькулятор?
Введите доход за нужный период по кассовому методу: фактически полученные деньги от покупателей и заказчиков, которые относятся к УСН.
Что делать, если региональная ставка не 6%?
Укажите свою ставку вручную. Калькулятор не выбирает регион автоматически, потому что льготы зависят от субъекта РФ и вида деятельности.
НДС на УСН входит в этот расчёт?
Нет. Эта страница считает налог по УСН. Если бизнес превысил лимит для освобождения от НДС, НДС нужно считать отдельно на странице НДС на УСН 2026.
Почему итог может отличаться от декларации?
На декларацию влияют точная книга доходов и расходов, переносы авансов, даты уплаты взносов, региональные льготы и особенности совмещения режимов.