Калькулятор НДФЛ с зарплаты 2026
Проверьте, сколько НДФЛ должно быть удержано с зарплаты, премий и других облагаемых выплат: укажите доход, вычеты и налог, который уже удержали.
Форма расчёта
Введите доход до НДФЛ за нужный период. Если вы сверяете годовой налог, удобнее вводить общий доход с начала года, вычеты и сумму, уже удержанную работодателем.
Как проверить НДФЛ с зарплаты
Калькулятор берёт доход до налога, уменьшает его на вычеты и считает НДФЛ по ступенчатой шкале. Повышенная ставка применяется не ко всей зарплате, а к части дохода сверх соответствующего порога.
Когда подходит
- сверить справку о доходах или расчётный листок;
- понять, почему НДФЛ стал больше 13%;
- оценить налог после премии или повышения;
- проверить, сколько ещё могут удержать.
Что не заменяет
- расчёт налогового агента по всем видам доходов;
- проверку налогового резидентства;
- отдельные правила по дивидендам, продаже имущества и вкладам;
- индивидуальные вычеты и уведомления ФНС.
Какие документы могут понадобиться
После расчёта откройте документ, где эта сумма влияет на условия: договор, заявление, приказ или соглашение.
Расчёт не подставляется в документ автоматически: скопируйте итог и проверьте формулировки.
Как считается НДФЛ
Для основной налоговой базы применяется ступенчатая шкала: каждая часть годового дохода попадает в свой диапазон. Поэтому при переходе порога повышенная ставка применяется только к сумме превышения.
Что берём за основу
- доход до НДФЛ;
- стандартные, социальные или имущественные вычеты, если они применимы;
- уже удержанный налог;
- порог прогрессивной шкалы.
Что проверить
- доход относится к зарплатной налоговой базе;
- вычеты подтверждены и применяются именно в этом периоде;
- удержанный налог взят из расчётных листков или справки;
- если источников дохода несколько, итоговая сверка может быть у ФНС.
Что означает результат
Результат показывает расчётный НДФЛ и разницу с уже удержанной суммой. Если доход большой, смотрите не только итог, но и эффективную ставку: она показывает, какую долю от налоговой базы занял НДФЛ по введённым данным.
Частые вопросы
Какая шкала НДФЛ применяется к зарплате в 2026 году?
Для основной налоговой базы действует прогрессивная шкала: 13%, 15%, 18%, 20% и 22% по диапазонам годового дохода. Повышенная ставка применяется к части дохода сверх порога.
Почему НДФЛ может быть больше 13%?
Если совокупный доход за год превысил порог прогрессивной шкалы, часть следующего дохода облагается повышенной ставкой. Это особенно заметно после премий и повышения оклада.
Нужно ли включать премии и отпускные?
Да, если они относятся к основной налоговой базе работника. Для отдельных видов доходов могут действовать другие правила, поэтому такие суммы лучше проверять отдельно.
Что означает “уже удержано”?
Это НДФЛ, который работодатель уже удержал за период. Калькулятор сравнивает его с расчётной суммой и показывает возможную разницу.
Можно ли использовать расчёт вместо справки работодателя?
Нет. Расчёт нужен для самопроверки. Официальные данные берутся из расчётных листков, справок о доходах и сведений налогового агента.